その他税金 投資信託の「税金の繰延効果」を過信してた件
個別株やETFと比較した再投資型投資信託（以下，投資信託）の利点は何でしょうか？ その1つは，税金を繰り延べることによる運用成果の向上です。 今の日本の税制では，株式等の配当金や譲...
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iDeCo iDeCoのメリットとデメリット――どんな人に有利なのか？
老後資金の準備について注目が集まるなか，老後に備える手立ての一つに，個人型確定拠出年金（iDeCo）があります。税制上のメリットが大きいことから，加入者が増え続けています。 メリッ...
NISA・つみたてNISA 求められる金融教育とは？――つみたてNISA Meetup for Teachers（2019年12月26日）より
2019年も年の瀬に迫った12月26日，金融庁「つみたてNISA Meetup for Teachers」にひっそりと参加してきました。 つみたてNISA Meetup（通称：つみ...
NISA・つみたてNISA 証券税制の変遷とNISA
2020（令和2）年度の税制改正の議論が進む中，非課税投資口座であるNISAの恒久化は今年も見送られる方向となりました（共同通信，NISAの恒久化を見送りへ）。NISAの恒久化につ...
ふるさと納税 ふるさと納税返礼品のスチームオーブンレンジ――オーブン機能を使っていないけどいい感じ
2019年も4分の3が終わりました。皆さんは今年のふるさと納税，済ませましたか？ 年末に向けて，1年間の収入金額のめどがついてくる時期です。年間の収入の見込みがわかったらぜひ，ふる...
NISA・つみたてNISA つみたてNISAの制度期限の延長は歓迎――いずれは恒久化を
2019年10月7日，政府が2020年度の税制改正大綱に，つみたてNISAの制度期限延長を盛り込む方向であると報道されました。 2019年から始めた人や，これから始める人にとっては...
iDeCo 資金拘束のあるiDeCoで失敗しないために考えていること
個人型確定拠出年金（iDeCo）の利用に際しては，その仕組みから少し注意が必要です。 iDeCoは60歳まで引き出せないなどの特徴があり，一度始めると引き返すのはほぼ不可能です。こ...
ふるさと納税 ふるさと納税の返礼品から「金券」「電化製品」などがなくなることには賛成という話
2019年のふるさと納税は済ませましたか？ ふるさと納税制度を利用するメリットの一つは返礼品です。2019年は6月1日から返礼品に関する制限が加わったため，早めにお目当ての返礼品を...
ふるさと納税 ふるさと納税した分の税額控除を確認する方法――確定申告した場合
自治体に寄附することで，所得税・住民税から控除を受けつつ返礼品をもらえるふるさと納税が人気です。 ところで，すでに行ったふるさと納税について，きちんと控除されているか確認しましたか...
ふるさと納税 ふるさと納税した分の控除を住民税の決定通知書で簡単に確認する方法――ワンストップ特例制度を使った場合
会社員として給与をもらっている人は，毎年6月頃になると会社から住民税の決定通知書をもらいます。「給与所得に係る市民税・県民税 特別徴収税額の決定通知書（納税義務者用）」（以下，住民...